今日（25日），最高法院同最高检察院联合公布了《关于惩治藏匿、转移犯罪物品及非法获利案件法律适用若干问题的说明》。据透露，藏匿犯罪物品罪是当前洗钱案件中数量最多的类型，并且与电话网络诈骗、网络赌博等犯罪活动紧密相连。《说明》的核心内容是什么？它与以往相比有哪些不同之处？
《解释》进一步严密我国反洗钱刑事法网
我国刑法三百一十二条规定了隐瞒犯罪所得罪，如果清楚知道是犯罪所得或其收益，还进行藏匿、搬运、购置、帮忙卖掉，或者用其他方式隐瞒，会判三年以下有期徒刑、拘役或管制，并罚钱或者只罚钱；如果情况更重，会判三年到七年有期徒刑，并罚钱。
这份发布的内容是针对刑法第三百一十二条的说明。《说明》总计十二项条款，从今年八月二十六日开始执行。
罗国良担任最高人民法院刑四庭庭长期间指出，当前电信网络诈骗及网络赌博等犯罪活动频繁发生，导致与其相关的隐藏犯罪案件数量急剧增加，并且一直维持在较高水平。《解释》文件就是为了满足基层司法机构在办案过程中的实际需求，从而制定了更为清晰的审判标准。
《解释》主要包括以下内容：
进一步严密刑事法网。当前犯罪手法持续更新且日益隐蔽，为此《解释》第一条明确指出，刑法第三百一十二条所述“其他方法”，涵盖所有足以隐藏、转移犯罪所得及收益的行为方式，例如中介促成交易，接受财物，保管，运用，改造，借用资金账户，把财产变成现金、金融票据、有价证券，利用转账或其他支付途径搬移资金，跨国迁移资产等。依法打击各类窝藏、转移非法财物的行为，使违法者无处藏身，彰显了我国反洗钱法规体系的周密性。
注重精确判断主观故意，依照刑法第三百一十二条，该罪成立需以“清楚是犯罪物品”为基础。《解释》针对现实操作中对这一心理要素理解不清、存在过度认定的情形，健全了故意审查的判定标准，着重依法核实故意、审慎运用推定，避免错误扩大刑事惩处范围。
最高法刑四庭负责人罗国良指出，针对银行卡相关案件，必须有效避免忽视行为人主观动机，仅凭资金流转、套取、提取等行为存在疑点就简单套用掩饰、隐瞒犯罪所得罪条款的机械处理方式。处理此类案件时，不能脱离犯罪故意这一关键要素，不能搞整齐划一的认定模式。
罗国良庭长表示，对于处在犯罪流程最后阶段，受他人指派，动用个人银行卡进行资金转移、套取现金等操作的情况，当事人往往难以确认资金来源的非法性，因此在判定其构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪时，必须格外审慎。
“情节严重”数额标准调整为
五十万和五百万
根据说明，本次的司法解释注重实际状况与时代发展相融合，执行反洗钱的国际规范和反洗钱相关法律，完整恰当地应用了从宽与从严并重的刑事方针，对于掩盖、隐藏犯罪收益罪的判定和处罚规范进行了适度修正，该严厉时则严厉，该宽缓时则宽缓。
该解释对涉及掩饰、隐瞒犯罪所得行为，实施更严厉的惩处，明确三到七年的刑期界限，依据不同源头犯罪，设定了五十万和五百万的财产额度区分。
最高法刑四庭负责人罗国良指出，针对非法采矿等犯罪行为，隐瞒犯罪的从重处罚门槛设定为五百万，而涉及其他类型上游犯罪的，隐瞒行为的从重处罚门槛则为五十万，这种规定有助于实现上下游案件刑罚的协调统一。
罗国良庭长表示，之所以调整加重处罚标准，是因为社会在进步，部分案件显现出上下游判决轻重失衡，乃至轻重倒置的显著现象。诸如江苏、浙江等区域相继曝出多起涉及运输、购置非法开采海砂的案件，根据上游非法采矿罪的量刑规定，涉案矿值达到五十万元至一百五十万元以上者，应判刑三年以上；然而，倘若对那些参与运输、购置并隐瞒海砂的犯罪分子，简单套用原先的“十万元”标准，便会导致明显的刑罚与罪行不匹配的情况。在涉及上下游关联的犯罪收益时，通常情况下，作为后续协助犯的隐瞒行为的处罚程度，要轻于初始犯罪行为。
《解释》还补充说明了依法从宽处理的情况，比如在第四条减轻处罚的条款里新增一项“对协助司法机关追查上游犯罪起到显著作用的”，以此鼓励行为人主动配合司法机关追回损失，通过实际行为来争取宽大处理。
最高法刑四庭负责人罗国良特别指出，针对未成年人及在校生实施藏匿犯罪行为的，必须采取更宽大的司法措施。依据案件具体状况，可以依法取消案件程序、决定不提起诉讼，或者不施加刑事惩罚。
根据掌握的情况，2020年到2024年期间，法律监督机关提起涉及隐瞒非法财物来源的案件数量达到23万件，审判机关处理完毕的第一审案件为22万件，这些举措显著打击并控制了利用通讯网络进行的欺诈活动、网络相关的赌博等源头犯罪行为，并且积极促进了反洗钱事业的发展。
“两高”发布掩饰、隐瞒犯罪所得罪
典型案例
在法律执行过程中，部分不法分子获取了电信网络诈骗的款项后，立刻指派人员前往珠宝店，用大额信用卡购买金条、首饰等贵金属物品，接着将这些贵金属物品运出境外或直接卖出，借助匿名的交易方式快速完成资金的流转与形态变化，以此掩盖资金来源的非法性，达成洗钱的目标。近日，“两高”就公布了一起与此相关的典型案例。
广东饶平县人民法院审理过一桩案件，涉案人员詹某某经营当地一家珠宝店。店员反映有人高价购买黄金饰品情况可疑，詹某某为赚取好处，仍安排店员继续向那些有疑点的人售卖黄金饰品，还通过手机与他们取得联系，在他们来店大额购买前，就事先告知店员要作好准备
那个时期，詹某某名下的银行卡原本用来接收客户的黄金购买款项，后来因为账户内进入了与电信诈骗相关的资金，被外地警方冻结了，警方向她说明这笔钱是电信诈骗犯罪的收益，詹某某配合进行了调查，并且将赃款退还了。在那之后两个月里，詹某某清楚别人用犯罪钱在他的店里买大量黄金首饰是为了快速洗钱和搬走资金，还是继续帮那些可疑的人完成交易，总共收到超过六百万的购金钱，现已证实这些钱全都是电信诈骗的赃款，牵涉到九十一名诈骗受害者。詹某某被公安机关逮捕之后，主动帮忙追查犯罪，让受害人挽回了五百万的损失。
广东省饶平县人民法院法官 沈斌说，这起案件里，有位买主在买黄金首饰时手法很奇怪，他先报一个总价，然后由店员来决定买多少件，付钱的时候一边和手机里的人说话，一边按照对方的说法换着用好几张银行卡来刷卡，钱款是分批付的。
审理结束后，法院指出，詹某某曾与有嫌疑对象通过手机沟通，在公安机关已明确告知其他人购买金饰的钱款涉及电信诈骗的情况下，仍然继续进行交易，这种行为属于隐瞒犯罪所得，并且情况比较严重。考虑到他的犯罪行为以及主动配合追回损失等表现，最终决定判处他三年半有期徒刑，另外还要缴纳五万元人民币的罚金。
法官提醒，黄金这类贵金属价值高，方便携带，容易兑换，而且不记名，这些特性使得它们成为重点监管对象，根据我国反洗钱法，经营超过规定金额的贵金属和宝石现货的商人是“特定非金融机构”，需要执行客户身份核实、大额交易通报、可疑交易举报等责任，店主千万不能为了非法利润，变成电信诈骗分子的帮凶。
（总台央视记者 冀成海 董良言）
